NISA口座を活用しよう Ⅰ）成長投資枠編

NISA枠は思いっきり！

投資を行うならNISA枠は有効的に使いましょう。通常利益の２０％に課税されますが、NISA枠ならそれが０になります。これを使わない手はないです。

改めてNISA枠の勉強をしましょう。

つみたて投資枠と成長投資枠

プリセット６

NISA口座はよく耳にするが、税金がかからないと聞いているが、いくらまでなのか？とか複雑なことになるとちょっと…

初心者の方と話をすると、「NISA口座自体は知っている。税金がかからないんでしょ？でも具体的なことはちょっとわからない。」という人が結構います。

設立当初とルールが変わって2024からは新NISAと新ルールになりました。そのため旧NISAと情報がごっちゃになっていたり、具体的な内容が複雑になっていたりします。

まず、積立投資枠と成長投資枠があることから理解しましょう。

年間の投資枠と生涯の投資枠の違い

NISA口座の内容で頭がこんがらがってしまう理由の一つが、年間投資枠と生涯投資枠の違いがあります。

・年間投資枠 積立投資で120万円、成長投資枠で240万円、合計で年間360万円まで買えます。別々の計算になります。売却しても投資枠が復活しません。

・生涯投資枠 上限1800万円迄。その範囲内で成長投資枠に最大1200万円まで割り振れる。売却すると翌年に投資枠が復活する。

※成長枠の割振りの例

①積立投資枠800万＋成長投資枠1000万円 合計1800万円

⭕️生涯の投資枠が1800万円以内かつ成長投資枠が1200万円以下だからセーフ

②積立投資枠1800万円＋成長投資枠０円 合計1800万円

⭕️生涯の投資枠が上限1800万円以内だからセーフ

③積立投資枠400万円＋成長投資枠1400万円 合計1800万円

✘生涯の投資枠は上限1800万円内だが成長投資枠が1200万円を超えているのでアウト（オーバーした200万円分はそもそも枠がないので発注できない）

生涯の投資枠の売却後の復活は翌年

売却した場合、NISA枠が空きますが翌年から復活します。一見年間枠は復活しない一方で生涯枠は復活するとなりますが、どちらもこのルールに則っています。単純に復活が翌年になるため、年間枠では復活の余地がないだけです（翌年になれば再度枠が新しく設定されるため）

この売却するとその枠が翌年復活するルールは、保有資産を見直して入れ替えることができるのでとても便利な制度設計です。

非課税が一生涯続く

これは非常に大きな意味があります。NISA制度ができた当初は５年間非課税だったため、５年後に売却するか、ロールオーバー（再度NISA枠を使う）をするか選択が迫られていました。しかし、改正後は一生非課税という恩恵に預かれます。生涯配当を受け取り続ける永久保有の戦略もとりやすくなりました。高配当株を買って毎年収入を得るのも悪くないと思います。

外国株という選択肢

NISAの成長投資枠では日本株だけでなく、外国株も買えます。どの国が買えるかというと、制度上はどの国の上場株でも買えるならOKです。ただ、外国株は証券会社によって買えるか買えないかわかれます。米国株だとたいていの証券会社はいけますが、中国や欧州といった地域の株を買いたい場合は、証券口座開設前にこの証券会社で買えるのか確認が必要です。また為替の変動にも注意しなければなりません。

誰もが知る世界的メーカーの株を買ってみるのも一考の余地があります。ただ外国株は有名企業でも配当が０（無配）の場合も普通にあります。日本では利益がでてるならしっかり配当を出すのが普通と思われていますが、海外では会社の成長のために投資に回し、株価の値上がり益で投資家に還元するというスタンスの違いがあります。もちろん高配当の企業もありますので探してみるのもいいでしょう。

本日のまとめ

• NISA口座には積立投資枠と成長投資枠がある
• 積立投資枠は年間120万円、成長投資枠は年間240万円の合計360万円で使い切り
• 生涯投資枠は1800万円、うち成長投資枠は1200万円まで割り振れる
• 生涯投資枠は売却すれば翌年その枠が復活する
• 非課税は一生涯続く
• 成長投資枠では外国株も購入可能

投資は自己責任でお願いします。